Hai bisogno di suggerimenti per la detrazione fiscale per le piccole imprese che ti aiuteranno a risparmiare? Se SÌ, ecco una lista di controllo di 20 spese che puoi cancellare come imprenditore.
L'Internal Revenue Service offre ai titolari di aziende un discreto numero di detrazioni fiscali per le piccole imprese per aiutare le loro attività. È un dato di fatto che qualsiasi impresa che continua a sanguinare non durerà a lungo, ecco perché anche il governo aiuta gli imprenditori a sostenere la propria attività. Le tasse sono una cosa che può assorbire una grossa fetta delle entrate della tua piccola impresa, quindi vuoi gestirle in modo intelligente per ridurre al minimo la tua fattura IRS. Ciò significa che è necessario sfruttare tutte le detrazioni fiscali per le piccole imprese disponibili per la propria azienda.
Cosa sono le detrazioni fiscali? Le detrazioni fiscali sono gli elementi su cui un'azienda può evitare di pagare l'imposta o può pagarne solo una determinata percentuale. Ciò è particolarmente vero per le piccole imprese. Quando si gestisce un'azienda, è opportuno notare che la maggior parte delle spese sostenute può essere deducibile dalle tasse. Le detrazioni fiscali aziendali agiscono riducendo il reddito imponibile, riducendo così l'importo dell'imposta dovuta al governo. Ma dovresti tenere presente che il governo apporta frequentemente modifiche su ciò che consente di detrarre dalle imposte sulle imprese, quindi dovresti essere aggiornato con le leggi fiscali in modo da non finire per pagare, o addirittura non pagare abbastanza.
Un'altra cosa che dovresti notare è che i tuoi obblighi fiscali dipendono dalla struttura della tua attività. Se sei incorporato, le detrazioni fiscali verranno fuori dalle tasse aziendali. Ma anche se non sei incorporato (una ditta individuale o una partnership, ad esempio), puoi comunque prendere quelle detrazioni, dovrebbero invece uscire dalle tue tasse personali.
Detrazioni fiscali per le piccole imprese - 7 cose che devi sapere prima di delineare le tue spese deducibili
- Sono regole
Sebbene il governo permetta alle aziende di detrarre molte delle loro spese mensili dalle imposte maturate, ma sono regole che devono seguire prima che ogni spesa possa essere qualificata per la detrazione. Devi sapere cosa puoi e cosa non puoi fare prima di iniziare a sottrarre il tuo obbligo fiscale.
Per ottenere questa conoscenza, è necessario essere aggiornati alla più recente normativa fiscale. Se non sei in grado di dare seguito a ciò, puoi assumere un contabile fiscale per aiutarti.
2. Sono limiti
Mentre potresti voler iniziare a calcolare in anticipo l'importo che la tua azienda può risparmiare attraverso le tasse, ma dovresti anche sapere che queste spese hanno limiti o addirittura restrizioni. Ad esempio, le detrazioni per i pasti sono spesso limitate al 50 percento di ogni spesa. Molte altre spese hanno anche dei limiti, quindi devi prenderne nota.
3. I tuoi registri devono essere meticolosamente conservati
Se si desidera sfruttare appieno le franchigie fiscali aziendali consentite, è necessario assicurarsi di mantenere aggiornati i propri registri. Ogni ricevuta che ricevi deve essere archiviata e ogni data deve essere annotata. È inoltre necessario creare una traccia elettronica per ogni detrazione richiesta.
Dovresti annotare ogni data in cui hai effettuato una spesa, l'importo esatto e lo scopo per la tua attività nel caso in cui tu debba spiegare la detrazione al Servizio delle entrate interne. Questo può essere facile come salvare le ricevute, gli estratti conto bancari e gli estratti conto delle carte di credito e prendere appunti su di loro per ricordare a te stesso perché sono state sostenute le spese.
4. Le spese aziendali e personali devono essere mantenute separate
Se si desidera sfruttare appieno le detrazioni fiscali aziendali, è necessario cercare di mantenere separate le spese aziendali e personali. Non devi pagare le bollette personali dal tuo conto commerciale e, sicuramente, non includere le spese personali come spese commerciali nella dichiarazione dei redditi. Ciò causerebbe confusione e rendere sospetto il deposito fiscale.
5. Sì, ci sono spese che consentono 100 detrazioni fiscali
Sì, dovresti sapere che ci sono articoli che consentono detrazioni fiscali al 100%. Una detrazione fiscale del 100 percento è una spesa aziendale di cui è possibile richiedere il 100 percento sulle imposte sul reddito. Per le piccole imprese, alcune delle spese deducibili al 100% includono quanto segue:
- Mobili acquistati interamente per uso ufficio. Questo articolo è deducibile al 100% nell'anno di acquisto.
- Attrezzature per ufficio, come computer, stampanti e scanner.
- Viaggi di lavoro e relativi costi, come noleggio auto, hotel, ecc.
- I regali a clienti e dipendenti sono deducibili al 100%, fino a $ 25 a persona all'anno.
- Se sei un lavoratore autonomo e paghi i tuoi premi sanitari, puoi detrarli al 100%.
- Le fatture telefoniche aziendali annuali sono deducibili al 100%.
6. Potresti aver bisogno di aiuto
Ci sono sicuramente cose che puoi fare per ottenere il massimo dalle tue deduzioni fiscali. Per scoprire come richiedere il maggior numero possibile di detrazioni, è una buona idea consultare un professionista, come un CPA. È compito di un commercialista sapere quali detrazioni fiscali sono disponibili e come possono applicarsi alla tua piccola impresa.
7. Puoi cancellare una tassa dell'anno precedente
Come piccola impresa, potresti essere in grado di cancellare le tasse statali e locali nell'anno in cui le hai pagate, anche se le tasse provengono da un anno precedente. Tuttavia, non è possibile detrarre alcuna imposta federale pagata per un anno precedente.
Che cos'è un modulo 1099?
Quando si tratta del problema delle imposte, in quanto nuova impresa, esiste un modulo particolare da prendere in considerazione, che è il modulo 1099. Un 1099 è un modulo fiscale IRS che viene utilizzato per segnalare qualsiasi reddito ottenuto attraverso fonti diverse dall'occupazione. Pertanto, gli appaltatori indipendenti, i liberi professionisti e i lavoratori autonomi utilizzano in genere il modulo 1099. Puoi trovare ulteriori informazioni sul modulo fiscale 1099 e sui suoi usi sul tuo sito IRS locale.
Detrazioni fiscali per le piccole imprese - 20 spese di impresa che puoi cancellare come imprenditore
- Costo automatico
Una delle spese che un'impresa è autorizzata a scrivere dalle tasse sono i costi automatici. Tieni presente che quasi tutti i costi associati al tuo veicolo aziendale possono essere cancellati, inclusi i prestiti per il prestito o il leasing, l'ammortamento, il carburante e l'assicurazione.
Se stai utilizzando la tua auto anche per uso personale, dovrai determinare il periodo di tempo in cui stai usando il tuo veicolo per lavoro e cancellare solo quella percentuale dei costi del tuo veicolo. Per favore, non tentare di cancellare i tempi in cui si utilizza il veicolo per scopi personali.
Per tenere traccia dei costi dell'auto, gli imprenditori di solito utilizzano la tariffa standard di 54 centesimi per detrarre i costi di gestione di un'auto a fini commerciali. Se il tuo ufficio di casa è la tua posizione "base", devi calcolare 54 centesimi per miglio per viaggiare da casa alle riunioni dei clienti, eventi di networking, seminari o qualsiasi altra attività commerciale.
Un altro modo per sfruttare le detrazioni dei costi automatici è quello di tenere traccia delle entrate per le tariffe di parcheggio o pedaggi prima della stagione fiscale. Eventuali tasse di parcheggio o pedaggi associati a una visita a un cliente o fornitore o ad una fiera o conferenza possono essere deducibili dalle tasse. Sebbene tali addebiti individuali possano essere modesti, possono sommarsi nel corso dell'anno a importanti risparmi sulla bolletta fiscale.
2. Detrazioni sui costi di avviamento
Un altro modo per trarre vantaggio dalle detrazioni fiscali aziendali è quello di detrarre il costo di avvio. Puoi detrarre fino a $ 5.000 in start-up e $ 5.000 in costi organizzativi per il primo anno di attività. Queste detrazioni si applicano alle spese pagate o sostenute dopo il 22 ottobre 2004.
Le regole differiscono per le spese precedenti a tale data o se i costi superano i $ 50.000. Le spese che non vengono detratte possono essere ammortizzate in un periodo di 180 mesi, che inizia quando si apre la propria attività. Puoi cancellare o ammortizzare ricerche di mercato, pubblicità, formazione dei dipendenti, viaggi di lavoro, consulenza legale e molti altri costi.
3. Detrazioni dell'attrezzatura
L'attrezzatura che hai acquistato per la tua attività è un'altra area in cui puoi risparmiare denaro dalle tasse. Le piccole imprese possono dedurre una singola detrazione fino a $ 108.000 per le apparecchiature acquistate nel 2006. La detrazione rientra nella Sezione 179 del codice fiscale e viene ridotta se tali acquisti di apparecchiature superano i $ 430.000. La detrazione negli anni precedenti era solo di circa $ 25.000; nel 2007, è salito a $ 112.000.
L'attrezzatura in questione non deve essere nuova, a condizione che sia stata appena acquistata e verrà utilizzata almeno la metà del tempo per la tua attività. Alcune delle attrezzature che rientrano in questa sezione includono; computer, macchine, mobili, automobili e una miriade di altre necessità.
Le attrezzature mobili contano generalmente; la proprietà no. Dovrai compilare il modulo 4562 per prendere questa detrazione. Le aziende che scelgono di non detrarre la detrazione immediata possono cancellare parti degli acquisti di attrezzature per diversi anni attraverso l'ammortamento.
4. Detrazioni di beneficenza
Un'altra spesa aziendale deducibile dalle tasse è la donazione di beneficenza. Le società di persone, le società di capitali e le società a responsabilità limitata richiedono che i loro membri archivino le imposte della società sui loro moduli personali, comprese le donazioni di beneficenza. Le donazioni vengono "passate" ai membri, proprio come le entrate dell'organizzazione.
Gli individui possono detrarre tra il 30% e il 50% del loro reddito lordo corretto per le organizzazioni di beneficenza e le fondazioni 501 (c) (3). Le società possono detrarre fino al 10 percento del loro reddito imponibile, secondo la Wise Giving Alliance del Better Business Bureau. Se vuoi contribuire con almeno $ 250 e ricevere una detrazione, devi avere una lettera dell'organizzazione che verifica la tua donazione.
Se la tua azienda effettua una donazione non in contanti, ad esempio regalando un'auto o un computer, scopri quanto puoi detrarre. La detrazione diminuirà se hai già ricevuto una detrazione fiscale per la proprietà donata o se ha perso un valore significativo.
Se la tua attività è costituita come ditta individuale, LLC o società, puoi richiedere queste donazioni di beneficenza sui tuoi moduli fiscali personali. Se la tua azienda è una società, richiedi donazioni di beneficenza nella dichiarazione dei redditi.
5. Detrazioni delle commissioni legali e professionali
Per ridurre il carico fiscale, la tua azienda è autorizzata a detrarre le commissioni pagate per consulenza legale e professionale. Sicuramente, le spese di commercialista e di avvocato sono deducibili come spese aziendali, ma non è possibile detrarre commissioni professionali per l'acquisto di beni aziendali come le attrezzature.
Tali spese sono incluse come costi di acquisto. Gli imprenditori individuali possono cancellare le tasse dai professionisti fiscali sull'Allegato C o sull'Allegato C-EZ. Per i proprietari individuali, eventuali spese aggiuntive possono essere detratte nell'Allegato A del tuo 1040.
6. Hardware, software e materiali di riferimento per computer
Un altro costo che puoi detrarre dalle tue tasse sono i costi per l'acquisto dei materiali di riferimento necessari, nonché l'hardware e il software del computer. Non è più necessario ammortizzare questi articoli, purché il costo non sia superiore a $ 2500.
Ma dovresti essere consapevole che è deducibile solo l'uso aziendale del tuo computer o iPad. Computer, iPad e hardware e software correlati non sono considerati proprietà quotate, a partire dall'anno fiscale 2018, ma dovresti comunque utilizzare questi dispositivi per scopi aziendali più del 50 percento delle volte.
Un'altra deduzione relativa al computer è il software di backup o un disco rigido per il backup per proteggere i file del computer.
7. Spese per viaggi di lavoro e pasti
È inoltre necessario notare che le spese per viaggi di lavoro e pasti sono deducibili e, nella maggior parte dei casi, è possibile ottenere una detrazione del 100%. Ma tieni presente che le spese per l'intrattenimento sono state eliminate dalle modifiche della legislazione fiscale del 2017.
I pasti a volte sono soggetti alla regola del 50 percento e devi dimostrarli a fini commerciali. I pasti per i dipendenti sul posto di lavoro (come una mensa) non sono più spese deducibili per l'azienda, ma i pasti e i pasti aziendali durante il viaggio sono ancora deducibili.
Come piccola impresa, puoi detrarre il 50 percento degli acquisti di alimenti e bevande idonei. Per qualificarsi, il pasto deve essere correlato alla tua attività e devi conservare la seguente documentazione relativa al pasto:
- Data e luogo del pasto
- Rapporto d'affari della persona o delle persone con cui hai cenato
- Il costo totale del pasto
Il modo più semplice per tenere traccia delle spese relative ai pasti aziendali è conservare la ricevuta e annotare le note sul retro della ricevuta relative ai dettagli del pasto.
8. Spese del Ministero degli Interni
In base alle nuove linee guida IRS semplificate per le spese di home office, le piccole imprese e i liberi professionisti a domicilio possono detrarre cinque dollari per piede quadrato della casa che viene utilizzata per scopi aziendali, fino a un massimo di 300 piedi quadrati.
Per qualificarsi come detrazione fiscale, l'area di lavoro deve essere utilizzata esclusivamente per le attività commerciali (ovvero non è possibile cancellare le riprese quadrate della sala da pranzo se si fa il lavoro al tavolo durante il giorno) e è necessario utilizzare il ufficio a casa regolarmente come luogo principale per la conduzione degli affari.
È possibile cancellare forniture per ufficio, tra cui stampanti, carta, penne, computer e software correlato al lavoro, a condizione che vengano utilizzate per scopi aziendali nell'anno in cui sono state acquistate. È inoltre possibile detrarre le spese postali e di spedizione relative al lavoro. Assicurati di presentare tutte le ricevute per gli acquisti di articoli per ufficio, per la documentazione o altrimenti potresti perderli.
9. Interessi commerciali e commissioni bancarie
Per mantenere l'onere finanziario nella tua azienda leggero, un'altra spesa aziendale che puoi detrarre dalle commissioni bancarie. Se prendi in prestito denaro per finanziare le tue attività commerciali, la banca ti addebiterà gli interessi sul prestito. Vieni stagione fiscale, è possibile detrarre l'interesse addebitato sia sui prestiti aziendali che sulle carte di credito aziendali.
Puoi anche cancellare eventuali commissioni e addebiti aggiuntivi sul tuo conto bancario aziendale e sulla tua carta di credito, come le commissioni di servizio mensili e le eventuali commissioni annuali sulla carta di credito.
10. Ammortamento
Mentre la maggior parte delle piccole imprese potrebbe non saperlo, ma l'ammortamento è un'altra cosa che puoi detrarre dalla tua imposta. Quando si detrae l'ammortamento, si annulla il costo di un articolo a biglietto grande come un'auto o un macchinario nel corso della vita utile dell'articolo, anziché detrarlo tutto in una volta per un singolo anno fiscale.
Le aziende di solito detraggono l'ammortamento per investimenti commerciali a lungo termine che sono più costosi, quindi vengono rimborsati per le spese per l'intera vita utile dell'articolo. Ecco come calcolare l'ammortamento:
- Ammortamento = Costo totale dell'attività / Durata utile dell'attività
11. Stipendi e benefici
Devi anche tenere presente che gli stipendi che paghi ai tuoi lavoratori sono deducibili dalle tasse. Se sei un piccolo imprenditore con dipendenti, puoi annotare i loro stipendi, benefici e persino ferie sulle dichiarazioni dei redditi. Esistono alcuni requisiti per la cancellazione della retribuzione e delle spese previdenziali e comprendono:
- Il dipendente non è un unico proprietario, partner o membro LLC nel settore
- Lo stipendio è ragionevole e necessario
- Sono stati forniti i servizi delegati al dipendente
12. Premi di assicurazione sanitaria
L'assicurazione sanitaria è un elemento importante per la maggior parte dei proprietari di piccole imprese. Fortunatamente, l'IRS consente di cancellare tutte le spese mediche o dentistiche che rappresentano oltre il 10% del reddito lordo corretto (AGI) per un dato anno. Se tu o il tuo coniuge avete 65 anni o più, potete detrarre le spese che superano il 7, 5% della vostra AGI. È così semplice
13. Istruzione e formazione dei dipendenti
Un'altra spesa aziendale che puoi detrarre dalla tua imposta è il denaro speso per la formazione dei tuoi dipendenti. Finché puoi dimostrare che la formazione è necessaria per migliorare o mantenere le competenze necessarie per la tua attività, puoi detrarre il costo dell'istruzione e della formazione per te o per i tuoi dipendenti.
Tienilo a mente la prossima volta che consideri il costo di una conferenza di settore o di altri eventi di networking; potrebbe essere più semplice giustificare queste spese se sai che ti aiuteranno a ridurre le tasse sulla tua attività.
14. "Solo" 401 (k)
Dovresti anche sapere che la pensione è deducibile dalle tasse. Se hai lavorato per un grande datore di lavoro, quella compagnia probabilmente ha cancellato i contributi al tuo dipendente 401 (k). Attraverso un "solo", o personale, 401 (k), puoi applicare questo stesso principio alla tua attività da casa. Creando un account 401 (k) solo, puoi mettere da parte il 25% del tuo reddito netto, fino a un limite annuale di $ 53.000.
15. Crediti inesigibili
I crediti inesigibili incidono negativamente sulle imprese e il governo cerca di aiutare le imprese ad alleviare la situazione assicurando che le detraggano dalle loro tasse. I crediti inesigibili sono un rischio quasi inevitabile di fare affari, un fatto riconosciuto dall'Internal Revenue Service. Se l'importo dovuto dal cliente è stato incluso nel reddito lordo dichiarato per l'anno in cui viene richiesta la detrazione o per un anno precedente, è possibile cancellare tale debito inesigibile nella dichiarazione dei redditi federale.
16. Ammortamento del prestito commerciale
L'avvio di un'attività può essere costoso e, anziché detrarre i prestiti alle grandi imprese in un solo anno, è possibile ammortizzare i costi in un periodo di 180 mesi. Se hai mai sottoscritto un prestito commerciale, consulta la pagina web IRS sull'ammortamento per una spiegazione più dettagliata della politica e consulta il tuo contabile fiscale certificato per determinare se tale cancellazione potrebbe applicarsi a te, in quanto non si applicano a tutte le imprese.
17. Commissioni sulle carte di credito
Se la tua azienda addebita i clienti attraverso l'elaborazione della carta di credito, dovresti sapere che tali commissioni transazionali possono aumentare notevolmente i profitti delle tue vendite. Ma il lato positivo è che è possibile detrarre tali commissioni dalla dichiarazione dei redditi delle imprese, riducendo il carico di queste spese aziendali necessarie.
Oltre alle commissioni di transazione, puoi anche cancellare i costi associati alla carta di credito che utilizzi per le aziende, comprese le commissioni annuali sulla carta di credito o eventuali commissioni di pagamento in ritardo.
18. Interesse sul prestito
Qualunque interesse pagato o maturato durante l'anno fiscale è un'altra detrazione disponibile. L'interesse deve essere correlato a una spesa aziendale: se si tratta di qualcosa di simile a un'auto che utilizzi sia per la tua attività che per la vita personale, puoi dedurre solo la percentuale di tale interesse correlata al periodo di tempo in cui l'auto viene utilizzata per l'attività scopi. Questo fatto deve essere adeguatamente notato e i dettagli devono essere mantenuti.
19. Spedizione
Per quanto minore possa sembrare, ma il governo ti consentirebbe di detrarre dalle spese che accumuli dalle tue esigenze postali aziendali. Naturalmente quei piccoli francobolli da 49 centesimi possono ammontare a molti dollari in 12 mesi. È possibile cancellare tutte le spese relative all'affrancatura, come francobolli e affrancatura creati dai contatori postali.
Contano anche i costi associati alle compagnie di navigazione come FedEx e UPS e, se si affitta una casella postale per la propria attività, è possibile includere anche tale commissione. Ma i costi di spedizione dell'inventario per i clienti possono essere cancellati solo se il cliente non è addebitato per la spedizione e la gestione.
20. Assicurazione ipotecaria
Il tuo mutuo commerciale è una spesa pesante che puoi detrarre dalla tua imposta. L'assicurazione ipotecaria è qualcosa che molti mutuatari sono tenuti a richiedere dai loro finanziatori. Quando l'ufficio di casa è l'area di lavoro principale, è possibile cancellare una parte delle commissioni assicurative come mutuo.
Come proprietario di una casa, sei in grado di detrarre gli interessi ipotecari sul tuo deposito fiscale personale. Ancora meglio, se usi una parte della tua casa come ufficio, puoi invece dedurre quella parte del tuo interesse ipotecario sul tuo deposito aziendale.